Суть банковской гарантии и ее виды

Суть банковской гарантии и ее виды

В наши дни рынок кредитных услуг в Мире все больше усложняется и становится более цивилизованным. Субъекты хозяйствования чаще используют различные виды банковских услуг в своем бизнесе. Если раньше, в основном, использовались только займы, то сейчас это также: лизинг, факторинг или небольшое количество вариантов обеспечения обязательств.

Наиболее рациональным вариантом в ряде случаев является использование банковской гарантии. Банковская гарантия (БГ) – это процесс, предусматривающий, переход части финансовых обязательств клиента по контрактам в пользу банка. Клиент в данном случае получает дополнительную возможность заключать новые крупные контракты, оставив за собой положительный имидж надежного партнера.

Основная схема оформления банковской гарантии выглядит следующим образом:

  1. Субъект хозяйствования, решивший заключить крупный контракт, предоставляет в банк заявление на получение БГ.
  2. Рассмотрев пакет документов клиента, банк принимает решение о предоставлении данной финансовой услуги либо отказе в ней.
  3. При положительном решении, банк открывает клиенту расчетный счет, а клиент, в свою очередь, оплачивает комиссию банка.
  4. Во время срыва проведения сделки по вине клиента, обратившегося в банк (принципала), либо в иных случаях, оговоренных в контракте с банком, в результате чего у клиента образуются долги, эти обязательства (в пределах договорной суммы) погашаются банком.

Очевидно, что банк не будет участвовать в предоставлении подобных финансовых услуг без залога определенной стоимости со стороны клиента, поэтому БГ можно рассматривать, как услугу по управлению ликвидностью. По сути, банк, не берет на себя обязательства клиента по его договорам, а скорее получает возможность обменять его долги на стоимость залогового имущества, в случае недостаточной ликвидности субъекта хозяйствования в соответствии с условиями договора банковской гарантии.

При рассмотрении понятия БГ, исходя из функционального назначения, можно выделить несколько ее основных видов:

  1. Гарантия выполнения обязательств – в пределах конкретной, оговоренной в контракте, суммы, банк гарантирует выполнения определенных пунктов договора клиента с его партнерами (например, проведение работ либо поставка товара).
  2. Гарантия обязательного предложения – в сделках по купле-продаже акций банк гарантирует выполнение обязательств по своевременной оплате акций клиентом. В данном случае банк «гарантирует» оплату стоимости акций, исходя из требований закона об акционерных обществах, который предусматривает публичность предложений выкупа акций.
  3. Платежная гарантия – это гарантирование банком обязательств клиента перед партнерами по поставкам товаров и предоставлению определенных услуг, оговоренных в контрактах.
  4. Гарантия по возврату авансового платежа – заключается во взятии банком на себя обязательств по гарантированию клиенту, как стороне, поставляющей товары либо предоставляющей услуги, оплаты за указанные виды деятельности.
  5. Тендерная гарантия – это гарантия по предупреждению банком срыва тендерного договора по вине его клиента, выступающего бенефициаром в тендере. Обычно инициатор проведения тендера выставляет требование о наличии БГ, как одного из основных условий по допуску к участию в тендере.
  6. Гарантия, выдаваемая государственным органам – это банковская гарантия отличная от гарантии для государственного контракта (обычно такая гарантия тендерная) и представляет собой помощь клиенту по подтверждению его платежеспособности перед государственными органами в плане уплаты обязательных налогов и сборов в бюджет государства.

Требование по обеспечению банковской гарантии необходимым залогом является основной возможной преградой на пути к заключению между банком и клиентом договора о предоставлении данной финансовой услуги.

Приняв во внимание опыт коммерческих банков за последние несколько лет, можно выделить небольшой перечень активов, принимаемых банками в виде залогового имущества:

  • транспортные средства;
  • оборудование;
  • товарно-материальные ценности;
  • векселя;
  • недвижимость;
  • гарантии субъектов государства либо муниципальных образований;
  • животные сельскохозяйственной отрасли промышленности;
  • гарантии других коммерческих и государственных банков.

Основными видами залогового имущества при получении банковской гарантии являются: недвижимое имущество и ликвидные транспортные средства. Стоит отметить, что, как правило, банки выдвигают особые требования к этому имуществу, а именно: обязательное страхование залога и более высокая комиссия – стоимость этого имущества должна быть выше суммы банковской гарантии.

Таким образом, банковская гарантия является серьезным финансовым инструментом, дающим возможность субъектам хозяйствования повысить свою ликвидность, увеличить скорость обращения активов, а также получить статус надежного партнера, всегда выполняя свои договорные обязательства.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *